张家口银行中报“增收不增利”，资产减值损失接近18亿
日前，张家口银行披露了2023年中期业绩报告，但从披露的数据来看，业绩有些差强人意。
今年上年半年，张家口银行资产规模较年初基本持平，经营业绩则是出现了“增收不增利”的情况。
此外，近年来，张家口银行资产质量面临下行压力较大，资本补充也是迫在眉睫。
增收不增利
公开资料显示，张家口银行于2003年3月8日挂牌成立。截至目前，该行注册资本为86.11亿元，前三大股东是张家口金融控股集团有限公司、张家口通泰控股集团有限公司、张家口建设发展集团有限公司；持股占比分别为18.67%、6.65%、5.59%。
中报显示，张家口银行资产规模涨幅较慢，截至2023年6月末，张家口银行资产总额达到3452.98亿元，较年初增加了63.51亿元，增幅仅1.87%；其中，发放贷款及垫款总额达到1894.80亿元，较年初增加了85.23亿元，增幅4.71%；吸收存款达到2689.66亿元，较年初增加了45.26亿元，增幅1.71%。
从经营业绩来看，张家口银行的表现却有些差强人意，2023年上半年，张家口银行实现营业收入37.20亿元，同比增加3.04亿元，增幅8.89%；实现净利润6.58亿元，较上年同期不增反降，同比减少0.41亿元，降幅5.84%，呈现出“增收不增利”的态势。
从收入结构来看，张家口银行2023年上半年实现利息净收入为33.16亿元，占整体营业收入的89.14%，较上年同期增长了8.31%，带动了营业收入的总额增长；同样涨幅较大的还有公允价值变动损益，实现收益1.36亿元，较上年同期增加了175.30%。但张家口银行的手续费及佣金收入较上年同期减少0.31亿元。
而且，资产减值损失在一定程度上也是侵蚀了净利润。张家口银行2023年1-6月的营业支出总额为31.30亿元，较上年增长16.10%。营业支出主要集中在业务及管理费、资产减值损失两方面，合计占总营业支出的98.51%，其中张家口银行的业务及管理费为13.06亿元，同比增长3.74%；资产减值损失达17.78亿元，同比增长28.14%。同时，张家口银行上半年的营业利润实现5.90亿元，同比下降18.11%,盈利能力减弱。受上述原因的影响，张家口银行净利润较上年有所下降。
不良贷率存下行压力
张家口银行在半年报中并未涉及资产质量详细数据，但17.78亿元的计提资产减值损失，相当于三倍当期净利润也是不可忽视的。
根据张家口银行2022年年报显示，截至报告期各期末，张家口银行不良贷款率分别为2.06%、2.56%、3.00%，处于逐年上升的趋势。
按贷款五级分布情况来看，2022年张家口银行不良率的上升主要是次级类贷款增加导致的，截至2022年末，张家口银行的次级类贷款总额为37.84亿元，占客户贷款和垫款总额的2.24%较上年上涨了0.67个百分点。
按逾期贷款分布来看，张家口银行2022年逾期贷款总额为213.51亿元，较上年翻了一倍，增长121.69亿元，增幅132.53%；其中增幅较大的还有逾期1月内贷款和逾期1-3月的贷款，逾期1个月贷款总额为85.05亿元，较上年增长70.23亿元，增幅474.05%；逾期1-3月贷款总额为81.36亿元，较上年增长40.21亿元，增幅97.71%，资产质量面临较大下行压力。
在拨备覆盖方面，由于不良贷款有所增长且当年贷款拨备计提规模有所减少，截至2022年末，张家口银行的拨备覆盖率较上年末下降13.87个百分点至128.97%，低于监管150%的要求。这已经是张家口银行拨备覆盖率第三年低于监管红线了。
资本充足率持续走低
在资本充足率方面，张家口银行主要通过利润留存、增资扩股、发行资本补充债券等多种形式补充资本。
虽然2023年上半年多次发行债券补充资本，但由于利润留存减少以及业务规模持续增长， 截至2023年6月末，张家口银行的资本充足率为11.88%，较年初上升1.00个百分点；一级资本充足率为10.00%，较年初下降0.23个百分点；核心一级资本充足率为8.35%，较年初下降0.13个百分点。
对比资产规模相近的浙江萧山农村商业银行日前披露的半年报数据，其中资本充足率为13.56%、一级资本充足率为11.44%、核心一级资本充足率为11.44%，可以看出，张家口银行的资本充足情况并不充盈，尤其在核心一级资本充足上压力较大。
评级报告谈及张家口银行的财务状况时指出，考虑张家口银行资产质量下行压力下盈利前景不容乐观，未来仍面临较大的资本补充压力。
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