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重磅！刑法修正案通过：欺诈发行最高15年刑期信披造假罚金不封顶！证监会也发声

2020-12-27 20:00:17

　　12月26日，第十三届全国人大常委会第二十四次会议审议通过了刑法修正案(十一)(以下简称“修正案”)。

　　26日晚间，证监会表态，将推动加快修改完善刑事立案追诉标准，加强刑法修正案(十一)内容的法治宣传教育，不断深化与司法机关的协作配合，坚持“零容忍”打击欺诈发行、信息披露造假等各类证券期货违法犯罪行为，切实提高违法成本，有效保护投资者合法权益，全力保障资本市场平稳健康发展。

　　修正案大幅提高欺诈发行、信息披露造假等犯罪的刑罚力度。对于欺诈发行，修正案将刑期上限由5年有期徒刑提高至15年有期徒刑，并将对个人的罚金由非法募集资金的1%-5%修改为“并处罚金”，取消5%的上限限制，对单位的罚金由非法募集资金的1%-5%提高至20%-1倍。对于信息披露造假，修正案将相关责任人员的刑期上限由3年提高至10年，罚金数额由2万元-20万元修改为“并处罚金”，取消20万元的上限限制。

　　修正案强化对控股股东、实际控制人等“关键少数”的刑事责任追究。明确将控股股东、实际控制人组织、指使实施欺诈发行、信息披露造假，以及控股股东、实际控制人隐瞒相关事项导致公司披露虚假信息等行为纳入刑法规制范围。

　　修正案压实保荐人等中介机构的“看门人”职责。明确将保荐人作为提供虚假证明文件罪和出具证明文件重大失实罪的犯罪主体，适用该罪追究刑事责任。同时，对于律师、会计师等中介机构人员在证券发行、重大资产交易活动中出具虚假证明文件、情节特别严重的情形，明确适用更高一档的刑期，最高可判处10年有期徒刑。

　　修正案与证券法修订保持有效衔接。一方面，将存托凭证和国务院依法认定的其他证券纳入欺诈发行犯罪的规制范围，为将来打击欺诈发行存托凭证和其他证券提供充分的法律依据；另一方面，借鉴新证券法规定，针对市场中出现的新的操纵情形，进一步明确对“幌骗交易操纵”、“蛊惑交易操纵”、“抢帽子操纵”等新型操纵市场行为追究刑事责任。

　　本次刑法修改以防范化解金融风险、保障金融改革、维护金融秩序为目标，与以信息披露为核心的注册制改革相适应，大幅提高了欺诈发行、信息披露造假、中介机构提供虚假证明文件和操纵市场等四类证券期货犯罪的刑事惩戒力度。修正案对防范和化解金融风险作出四方面修改，主要涉及证券犯罪、非法集资、洗钱犯罪等10个条文。

　　据中新网，除了上述规定外，修正案还提出，要严厉惩处非法讨债行为。通过总结“扫黑除恶专项斗争”实践经验，将采取暴力、“软暴力”等手段催收高利放贷等产生的非法债务的行为，规定为犯罪，以断绝支撑“套路贷”“高利贷”等非法金融活动的获利基础。

　　完善洗钱犯罪，加大境外追逃追赃力度。刑法修正案(十一)对洗钱犯罪作了进一步修改和完善，将实施一些严重犯罪后的“自洗钱”明确规定为犯罪，同时完善有关洗钱行为方式，增加地下钱庄通过“支付”结算方式洗钱等。作上述修改后，刑法第一百九十一条、第三百一十二条等规定的洗钱犯罪的上游犯罪包含所有犯罪，“自洗钱”可以单独定罪。为依法惩治洗钱违法犯罪以及境外追逃追赃提供充足的法律保障。

　　全国人大常委会法工委刑法室主任王爱立表示，习近平总书记强调“积极推进防范风险等重要领域立法”。此次刑法修正案(十一)将防范和化解金融风险，加大惩治金融乱象力度作为专题进行研究，占修改的比重较大。

本文来源：每日商业报道文章作者：每日商业报道

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